خيارات الأسهم قصيرة الأجل أو طويلة الأجل

خيارات الأسهم الحافزة.

تحديث للسنة الضريبية 2017.

بعض أصحاب العمل يستخدمون خيارات الأسهم الحوافز (إيسوس) كوسيلة لجذب الموظفين والاحتفاظ بهم. في حين أن إسو يمكن أن توفر فرصة قيمة للمشاركة في نمو شركتك والأرباح، وهناك آثار الضرائب يجب أن تكون على بينة من. سنساعدك في فهم المعايير الدولية (إسو) وملءك في الجداول الزمنية المهمة التي تؤثر على المسؤولية الضريبية الخاصة بك، حتى تتمكن من تحسين قيمة إسو.

ما هي خيارات الأسهم الحافزة؟

يمنحك خيار الأسهم الحق في شراء عدد معين من أسهم الأسهم بسعر ثابت. هناك نوعان من خيارات الأسهم - خيارات الأسهم الحافزة (إسو) وخيارات الأسهم غير المؤهلة (نسو) - ويتم التعامل معها بشكل مختلف تماما لأغراض الضرائب. في معظم الحالات، توفر خيارات الأسهم حافز معاملة ضريبية أكثر ملاءمة من خيارات الأسهم غير المؤهلين.

إذا تم منحك خيارات الأسهم، فتأكد من معرفة نوع الخيارات التي تلقيتها. إذا لم تكن متأكدا، قم بإلقاء نظرة على اتفاق الخيار الخاص بك أو اسأل صاحب العمل. وينبغي تحديد نوع الخيارات بوضوح في الاتفاق.

لماذا خيارات الأسهم حافز أكثر ملاءمة الضرائب من الحكمة؟

عند ممارسة خيارات الأسهم حافز، يمكنك شراء الأسهم بسعر محدد مسبقا، والتي يمكن أن تكون أقل بكثير من القيمة السوقية الفعلية. ميزة إسو هو لم يكن لديك للإبلاغ عن الدخل عندما تتلقى منحة خيار الأسهم أو عند ممارسة هذا الخيار. لا تبلغ عن الدخل الخاضع للضريبة إلا عند بيع السهم. واعتمادا على المدة التي تملكون فيها الأسهم، يمكن فرض ضريبة على هذا الدخل بمعدلات ربح رأسمالية تتراوح بين 0 في المائة و 23.8 في المائة (بالنسبة للمبيعات في عام 2017)، أي أقل بكثير من معدل ضريبة الدخل العادية.

مع إسو، الضرائب الخاصة بك تعتمد على تواريخ المعاملات (وهذا هو، عند ممارسة خيارات لشراء الأسهم وعند بيع الأسهم). ومن المعروف أن كسر السعر بين سعر المنحة تدفعه والقيمة السوقية العادلة في اليوم الذي تمارس الخيارات لشراء الأسهم كعنصر الصفقة.

هناك مصيدة مع خيارات الأسهم الحوافز، ومع ذلك: عليك أن تبلغ عن عنصر المساومة كالتعويض الخاضع للضريبة عن الحد الأدنى من الضرائب (أمت) أغراض في السنة التي تمارس الخيارات (إلا إذا كنت تبيع الأسهم في نفس العام). سنشرح المزيد عن أمت لاحقا.

مع خيارات الأسهم غير المؤهلة، يجب عليك الإبلاغ عن كسر السعر كالتعويض الخاضع للضريبة في السنة التي تمارس الخيارات الخاصة بك، ويتم فرض ضريبة على معدل ضريبة الدخل العادية، والتي في عام 2017 يمكن أن تتراوح من 10 في المئة الى 39.6 في المئة.

كيف تؤثر المعاملات على الضرائب الخاصة بك.

الحوافز الأسهم المعاملات الخيار تقع في خمس فئات ممكنة، كل منها قد تحصل على ضرائب مختلفة قليلا. مع إسو، يمكنك:

يمكنك ممارسة خيار شراء الأسهم والاحتفاظ بها. ممارسة خيار لشراء الأسهم، ثم بيعها في أي وقت خلال نفس العام. قم بممارسة خيار شراء الأسهم وبيعها بعد أقل من 12 شهرا، ولكن خلال السنة التقويمية التالية. بيع أسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من شرائها، ولكن أقل من عامين منذ تاريخ المنحة الأصلي. بيع الأسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من شرائها، وسنتين على الأقل منذ تاريخ المنح الأصلي.

كل معاملة لها آثار ضريبية مختلفة. الأولى والأخيرة هي الأكثر ملاءمة. يحدد الوقت الذي تبيع فيه كيفية فرض الضرائب على العائدات.

إذا كنت تستطيع الانتظار لمدة عام على الأقل وبعد يوم واحد من شراء الأسهم، وبعد سنتين على الأقل من منحك خيار بيع الأسهم (كما هو موضح في البند 5 أعلاه)، يتم معاملة أي ربح من البيع على أنه مكسب رأس المال على المدى الطويل، لذلك يتم فرض ضرائب بمعدل أقل من الدخل العادي الخاص بك. (الربح الخاص بك هو الفرق بين سعر الصفقة التي تدفعها للسهم، وسعر السوق الذي تبيعه ل.) وهذا هو العلاج الضريبي الأكثر ملاءمة لأن الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل المعترف بها في عام 2017 تخضع للضريبة بحد أقصى 23.8 في المئة (أو 0 في المائة إذا كنت في 10 في المائة أو 15 في المائة من فئات ضريبة الدخل) مقارنة بمعدلات ضريبة الدخل العادية التي قد تصل إلى 39.6 في المائة. بعد عام 2017 قد تتغير معدلات الضرائب اعتمادا على ما يفعله الكونغرس.

وتسمى المبيعات التي تفي بهذه المهل الزمنية التي تستغرق سنة واحدة وسنتين، "بالمصطلحات المؤهلة"، لأنها مؤهلة للحصول على معاملة ضريبية مواتية. لا يتم الإبلاغ عن أي تعويض لك في النموذج W-2، لذلك لم يكن لديك لدفع الضرائب على الصفقة والدخل العادي بمعدل الضريبة العادية الخاصة بك. الفئة 5 هي أيضا التصرف المؤهل.

الآن إذا كنت تبيع الأسهم قبل أن تستوفي معايير المعاملة المواتية لرأس المال، تعتبر المبيعات "غير مؤهلة"، وقد ينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب على جزء من عائدات البيع وفقا لمعدل ضريبة الدخل العادي، 2017 قد تصل إلى 39.6 في المئة.

عند بيع الأسهم سنتين أو أقل من تاريخ الطرح، والمعروفة باسم "تاريخ المنحة"، الصفقة هو التخلص من الأهلية. أو إذا كنت تبيع الأسهم سنة واحدة أو أقل من "تاريخ التمرين"، وهو عند شراء السهم، وهذا يعتبر أيضا تصرفا غير مؤهل. في كلتا الحالتين، يجب الإبلاغ عن التعويض في النموذج W-2 الخاص بك. المبلغ المبلغ عنه هو عنصر الصفقة، وهو الفرق بين ما دفعته للسهم وقيمته السوقية العادلة في اليوم الذي اشتريته. ولكن إذا كان عنصر صفقة الخاص بك هو أكثر من المكسب الفعلي الخاص بك من بيع الأسهم، ثم تقرير كمبلغ التعويض عن المكاسب الفعلية. ويدفع التعويض المبلغ عنه كدخل عادي. (الفئات 2 و 3 و 4 المشار إليها أعلاه هي عدم أهلية التصرف.)

1. ممارسة الخيار لشراء الأسهم والاحتفاظ بها.

سعر السوق يوم 6/30/2017.

عدد الأسهم.

أنت لا تبلغ عن أي شيء على جدول 2017 D (المكاسب والخسائر الرأسمالية) لأنك لم تقم ببيع السهم بعد. لن يتضمن صاحب العمل أي تعويض يتعلق بخياراتك في نموذج W-2 2017.

ولكن سيكون عليك إجراء تعديل على الحد الأدنى البديل للضريبة (أمت) الذي يساوي عنصر الصفقة، وهو $ 2،000 ($ 45 - $ 25 = $ 20 × 100 سهم = $ 2،000). قم بالإبلاغ عن هذا المبلغ في نموذجك لعام 6251: الحد الأدنى البديل للضريبة، السطر 14.

2. ممارسة خيار شراء الأسهم، ومن ثم بيع تلك الأسهم خلال نفس السنة التقويمية.

عدد الأسهم.

عنصر الصفقة هو الفرق بين سعر التمرين وسعر السوق في اليوم الذي مارست فيه الخيارات وشراء الأسهم (45 دولار - 20 دولارا = 25 دولارا × 100 سهم = 2500 دولار أمريكي). يجب أن يتم إدراج هذا المبلغ بالفعل في إجمالي الأجور المبلغ عنها في الإطار 1 من نموذج W-2 لعام 2017 لأن هذا البيع غير مؤهل (بمعنى أنك غير مؤهل من أخذها ككسب رأسمالي وتخضع للضريبة عند انخفاض معدل أرباح رأس المال لأنك بيع الأسهم أقل من عام بعد ممارسة الخيار). إذا لم يتم تضمين هذا المبلغ في المربع 1 من النموذج W-2، أضفه إلى المبلغ الذي تبلغ عنه في النموذج 1040، السطر 7 من 2017.

الإبلاغ عن بيع على 2017 جدول D، الجزء الأول كبيع على المدى القصير. البيع على المدى القصير لأنه لم يمر أكثر من سنة واحدة بين التاريخ الذي حصلت على المخزون الفعلي والتاريخ الذي باعته. لأغراض الإبلاغ عن الجدول دال:

تاريخ الحصول عليها هو 6/30/2017 التاريخ المباع هو أيضا 6/30/2017 أساس التكلفة هو $ 4،500.هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم ($ 20 × 100 = 2000 $)، بالإضافة إلى أي مبالغ ذكرت كدخل تعويض على إقراراتك الضريبية لعام 2017 (2500 دولار أمريكي). سعر البيع هو 4،500 دولار (45 دولار × 100 سهم). يجب أن يتطابق ذلك مع المبلغ الإجمالي الموضح في نموذج 1099-B لعام 2017 الذي تتلقاه من الوسيط بعد نهاية العام.

أنت في نهاية المطاف الإبلاغ عن أي مكسب أو خسارة على بيع الأسهم الصفقة نفسها، ولكن سيتم فرض الضريبة على الربح الإجمالي 2500 $ بمعدل الضريبة العادية الخاصة بك. لأنك تمارس الخيارات وبيعت الأسهم في نفس العام، لا تحتاج إلى إجراء تعديل لأغراض بديلة الحد الأدنى للضريبة.

3. بيع الأسهم في السنة التقويمية المقبلة، ولكن أقل من 12 شهرا بعد شرائها.

سعر السوق بتاريخ 12/31/2018.

عدد الأسهم.

الربح الفعلي من البيع.

على عكس المثال السابق، يتم احتساب التعويض على أنه أقل من عنصر الصفقة أو المكسب الفعلي من بيع الأسهم، لأن سعر السوق في يوم البيع هو أقل من ذلك في اليوم الذي مارست فيه خيارك.

عنصر الصفقة، أي الفرق بين سعر التمرين وسعر السوق في اليوم الذي مارست فيه الخيارات وشراء الأسهم ($ 45 - $ 20 = $ 25 x 100 سهم = 2،500 دولار أمريكي). الربح الفعلي من بيع الأسهم ( 30 دولارا - 20 دولارا = 10 دولارات × 100 سهم = 1000 دولار أمريكي).

في هذا المثال، يقتصر المبلغ الذي يعتبر تعويضا على 1000 دولار، مكاسبك الفعلية عند بيع الأسهم، على الرغم من أن صفقة الصفقة (2500 دولار) أعلى. قد يتم تضمين مبلغ 1000 دولار في إجمالي الأجور المبينة في الإطار 1 من نموذج W-2 لعام 2017 من صاحب العمل لأن هذا البيع غير مؤهل، وهذا يعني أنه غير مؤهل للعلاج ككسب رأسمالي (بمعدلات الأرباح الرأسمالية الأقل) . إذا لم يتم تضمين مبلغ 1000 دولار في المربع 1 من نموذج W-2 لعام 2017، فلا يزال يتعين عليك إضافته إلى المبلغ الذي تبلغ عنه كإيرادات التعويضات في السطر 7 من نموذج 2017 1040.

لكي لا يتم فرض ضريبة على حسابين اثنين فقط (2500 دولار مقابل 1000 دولار في المثال)، لا يمكن أن يكون البيع أيا مما يلي:

بيع غسل: إذا قمت بإعادة شراء أسهم في نفس الشركة (مثل من خلال خطة شراء الأسهم الموظف) في غضون 30 يوما قبل أو بعد بيع الأسهم التي تم الحصول عليها من ممارسة الخيار، سيتم النظر في بعض أو كل من بيع غسل بيع. لن يسمح لك بالإبلاغ عن حساب أقل كدخل للأسهم المباعة في عملية بيع غسل. يجب الإبلاغ عن كامل 2500 $ كدخل. بيع إلى طرف ذي صلة: إذا كنت تبيع الأسهم لطرف ذي صلة (أحد أفراد عائلتك أو شراكة أو شركة تمتلك فيها أكثر من 50٪ من الفائدة)، فيجب عليك الإبلاغ عن كامل مبلغ 2500 دولار كدخل. هدية: إذا أعطيت السهم لفرد أو مؤسسة خيرية، بدلا من بيع الأسهم، يجب أن تبلغ كامل 2500 $ كدخل.

أبلغ عن البيع على جدول 2017، الجزء الأول، كبيع قصير الأجل. انها تعتبر قصيرة الأجل لأن أقل من سنة واحدة مرت بين التاريخ الذي حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض الإبلاغ عن الجدول دال:

تاريخ الاستحواذ هو 12/31/2018 تاريخ البيع هو 6/15/2017 سعر البيع 3000 $. هذا هو السعر في تاريخ البيع (30 $) أضعاف عدد الأسهم المباعة (100). وينبغي الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي في نموذج 1099-B لعام 2017 الذي ستتلقاه من الوسيط الذي تعامل مع عملية البيع. ويبلغ أساس التكلفة 000 3 دولار. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم ($ 20 × 100 = 2000 $) بالإضافة إلى مبلغ التعويض المبلغ عنه في 2017 نموذج 1040 (1000 $). ويكون الكسب الناتج صفر.

لأن هذا البيع لم يحدث في نفس العام الذي مارست فيه الخيارات، عليك إجراء تعديل على أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في المثال الخاص بنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2017 هو عنصر الصفقة (45 دولارا - 20 دولارا = 25 دولارا) أي عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500 دولار.

4. بيع الأسهم سنة واحدة على الأقل، ويوم واحد بعد الشراء، ولكن بعد أقل من عامين من تاريخ المنحة.

سعر السوق بتاريخ 02/01/2018.

العمولات المدفوعة للبيع.

عدد الأسهم.

يتم حساب عنصر الصفقة على أنه الفرق بين سعر التمرين وسعر السوق في اليوم الذي مارست فيه الخيارات وشراء الأسهم (45 دولار - 20 دولارا = 25 دولارا × 100 سهم = 2500 دولار أمريكي). وينبغي إدراج هذا المبلغ في إجمالي الأجور المبينة في الإطار 1 من نموذج W-2 لعام 2017 من صاحب العمل لأن هذا هو بيع غير مؤهل (بمعنى أن مكسبك غير مؤهل لعلاج أرباح رأس المال التي تكون المعدلات فيها أقل من العادية الدخل في عام 2017). إذا لم يتم تضمين هذا المبلغ في المربع 1 من النموذج W-2، يجب عليك إضافته إلى مبلغ دخل التعويض الذي تبلغ عنه في نموذج 1040، السطر 7 من 2017.

يجب عليك أيضا الإبلاغ عن بيع الأسهم على 2017 جدول D، الجزء الثاني كبيع على المدى الطويل. هو على المدى الطويل لأن أكثر من سنة واحدة مرت بين التاريخ الذي حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض الإبلاغ عن الجدول دال:

تاريخ الاستحواذ هو 02/01/2018 تاريخ البيع هو 6/15/2017 سعر البيع هو 8،490 $. هذا هو السعر في تاريخ البيع (85 $) أضعاف عدد الأسهم المباعة (100)، أو 8500 $. ثم نطرح العمولات المدفوعة على البيع (في هذا المثال $ 10)، مما أدى إلى 8،490 $. وينبغي الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي في نموذج 1099-B لعام 2017 الذي ستتلقاه من الوسيط الذي تعامل مع عملية البيع. ويبلغ أساس التكلفة 500 4 دولار. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم ($ 20 × 100 = 2000 دولار) بالإضافة إلى دخل التعويض المبلغ عنه في نموذج 2017 الخاص بك 1040 (2500 $). ويبلغ الكسب الناتج 990 3 دولارا (490 8 دولارا - 4 500 دولار = 3990 دولارا).

لأن هذا البيع لم يحدث في نفس العام الذي مارست فيه الخيارات، عليك إجراء تعديل على أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في المثال الخاص بنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2017 هو عنصر الصفقة (45 دولارا - 20 دولارا = 25 دولارا) أي عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500 دولار. فماذا تفعل هذا العام؟ سيكون لديك للإبلاغ عن تعديل آخر على 2017 نموذج 6251. ونحن شرح كيفية حساب تعديل أمت الخاص بك في القسم يسمى الإبلاغ عن خيار الحوافز خيار تعديل للحد الأدنى البديل الضرائب أدناه.

5. بيع أسهم سنة واحدة على الأقل وبعد يوم واحد من الشراء وبعد سنتين على الأقل من تاريخ المنحة.

سعر السوق بتاريخ 02/01/2018.

العمولات المدفوعة للبيع.

عدد الأسهم.

هذا البيع هو بيع مؤهل، لأن أكثر من عامين مرت بين تاريخ المنحة وتاريخ البيع، وأكثر من سنة واحدة يمر بين تاريخ التمرين وتاريخ المبيعات. لأن هذا هو بيع مؤهل، 2017 نموذج W-2 تتلقى من صاحب العمل الخاص بك لن تبلغ عن أي مبلغ التعويض عن هذا البيع.

الإبلاغ عن بيع على 2017 جدول D، الجزء الثاني كبيع على المدى الطويل. هو طويل الأجل لأن أكثر من سنة واحدة مرت بين تاريخ كنت حصلت على الأسهم والتاريخ الذي باعته. لأغراض الإبلاغ عن الجدول دال:

تاريخ الاستحواذ هو 02/01/2018 تاريخ البيع هو 06/15/2017 سعر البيع هو 8،490 $. هذا هو السعر في تاريخ البيع (85 $) أضعاف عدد الأسهم المباعة (100)، أو 8500 $. ثم نطرح أي عمولات مدفوعة على البيع (في هذا المثال $ 10)، مما يؤدي إلى 8،490 $. وينبغي الإبلاغ عن هذا المبلغ على أنه المبلغ الإجمالي في نموذج 1099-B لعام 2017 الذي ستتلقاه من الوسيط الذي تعامل مع عملية البيع. ويبلغ أساس التكلفة 000 2 دولار. هذا هو السعر الفعلي المدفوع للسهم الواحد عدد الأسهم ($ 20 × 100 = 2000 $). والمكسب الطويل الأجل هو الفرق البالغ 490 6 دولارا (490 8 دولارا - 000 2 دولار = 490 6 دولارا).

لأن هذا البيع وممارسة الخيارات لم تحدث في نفس العام، يجب إجراء تعديل ل أمت. عندما كنت قد اشتريت في الأصل الأسهم، يجب أن يكون قد ذكرت تعديل الدخل لأغراض أمت في تلك السنة. معرفة ما إذا كان هذا هو الحال من خلال النظر في نموذج 6251 (البديل الحد الأدنى للضريبة) للسنة التي قمت بشراء الأسهم. في المثال الخاص بنا، كان المبلغ الذي كان ينبغي الإبلاغ عنه في نموذج 6251 الخاص بك لعام 2017 هو عنصر الصفقة (45 دولارا - 20 دولارا = 25 دولارا) أي عدد الأسهم (100)، أي ما يعادل 2500 دولار. فماذا تفعل هذا العام؟ سنشرح لك كيفية حساب تعديل أمت في القسم أدناه.

الإبلاغ عن خيار حوافز الأسهم تعديل الحد الأدنى البديل الضرائب.

إذا قمت بشراء وعقد، وسوف تقرير عنصر المساومة كإيرادات للأغراض البديلة الحد الأدنى للضريبة. قم بالإبلاغ عن هذا المبلغ في الاستمارة 6251: الحد الأدنى للضريبة البديلة للسنة التي تمارس فيها إسو.

وعند بيع السهم في سنة لاحقة، يجب عليك الإبلاغ عن تعديل آخر في النموذج 6251 لسنة البيع. ولكن ما هو التعديل الذي يجب الإبلاغ عنه؟ يتم إضافة تعديل نموذج 6251 من سنة البيع إلى أساس التكلفة للسهم لأغراض الحد الأدنى البديل للضريبة (ولكن ليس لأغراض الضريبة العادية).

وعلى سبيل المثال، في المثال 5، بدلا من استخدام أساس التكلفة البالغ 000 2 دولار بالنسبة لنظام أمت، ينبغي استخدام أساس التكلفة البالغ 500 4 دولار (000 2 دولار بالإضافة إلى مبلغ 500 2 دولار لتعديل أمت من سنة التمرين). ويؤدي ذلك إلى كسب قدره 990 3 دولارا لأغراض أغراض الاتصالات المتنقلة الدولية من البيع، وهو ما يختلف عن المكسب الضريبي المنتظم البالغ 690 6 دولارا بمقدار 500 2 دولار بالضبط. هذا هو كل شيء معقد جدا ويترك أفضل لبرنامج إعداد الضرائب مثل توربوتاكس.

أرصدة أمت غير المستخدمة.

في السنة التي تمارس فيها خیارات حوافز، فإن الفرق بین القیمة السوقیة للسھم في تاریخ التمرین وسعر التمرین یحسب کإیرادات بموجب قواعد أمت، الأمر الذي یمکن أن یؤدي إلی إلتزام أمت. ومع ذلك، سوف تكسب عموما الائتمان أمت في ذلك العام. يمكنك استخدام الرصيد لخفض فاتورة الضرائب في السنوات اللاحقة. ومع ذلك، هناك قيود على متى يمكنك استخدام الائتمان أمت. في بعض الحالات، لا يمكن استخدام ائتمانات أمت لعدة سنوات. ولحسن الحظ، فإن التغيير الصديق لدافعي الضرائب في عام 2008 يسمح للأفراد الذين لديهم ائتمانات أمت غير المستخدمة التي يزيد عمرها عن ثلاث سنوات (ما يطلق عليه ائتمانات أمت غير المستخدمة على المدى الطويل) لاستردادها. وبالنسبة للسنة الضريبية لعام 2017، فإن اعتمادات أمت غير المستخدمة على المدى الطويل هي تلك التي اكتسبت في سنوات ما قبل 2007. يمكن لدافعي الضرائب الذين لديهم ائتمانات طويلة الأجل غير مستخدمة من سنوات ما قبل 2007 جمع ما لا يقل عن نصف مبالغ الائتمان الخاصة بهم عن طريق إيداع عوائد عام 2017، والباقي يمكن جمعها عن طريق تقديم عوائد عام 2017.للتعرف على كمية الاعتمادات غير المستخدمة أمت التي يمكن أن تكون التي تم جمعها بموجب هذه القاعدة، ملء نموذج 8801 (الائتمان عن السنة السابقة الحد الأدنى للضريبة).

النظر في الصورة بأكملها.

من المهم أن نلقي نظرة على الصورة الكاملة لأرباح رأس المال والخسائر الخاصة بك لأغراض أمت عند بيع الأسهم التي قمت بشرائها من خلال ممارسة خيارات الأسهم حافز. إذا كان السوق يتحول لك بعد أن كنت قد مارس خياراتك والقيمة الحالية للمخزون الخاص بك هو الآن أقل من ما دفعته، هل يمكن أن تكون لا تزال تخضع للحد الأدنى البديل الضرائب. طريقة واحدة هي أن بيع الأسهم في نفس العام الذي قمت بشرائه، وخلق "عدم الأهلية" التصرف. وبهذه الطريقة لن تكون خاضعة ل أمت، ولكن سوف تخضع لضريبة منتظمة على الفرق بين السعر ممارسة الخيار الخاص وسعر البيع.

على سبيل المثال، افترض أنك مارست خيارات بسعر 3 دولارات أميركية (أو ما يعادله بالعملة المحلية) في اليوم الذي كان فيه السهم يبيع مقابل 33 دولارا، وانخفضت قيمة الأسهم لاحقا إلى 25 دولارا. إذا كنت تبيع السهم بسعر 25 دولارا قبل نهاية العام، فسيتم فرض ضريبة عليك على معدلات ضريبة الدخل العادية على 22 دولارا للسهم الواحد (25- 25 دولارا أمريكيا) ولا تخضع لأي مخاوف متعلقة ب أمت. ولكن إذا كنت التمسك السهم، وكنت ضرائب على أغراض أمت في السنة التي تمارس الخيار على الربح الوهمية من 30 $ للسهم - الفرق بين سعر ممارسة الخيار وسعر السوق في اليوم الذي اشتريت الأسهم - حتى لو انخفض سعر السوق الفعلي لأسهمك بعد ذلك التاريخ. قد يكون من المستصوب التشاور مع أخصائي الضرائب قبل إجراء أي معاملات تنطوي على أسهم إسو.

يوفر توربوتاكس بريمير إديتيون مساعدة إضافية مع الاستثمارات، حتى تتمكن من تتبع وحساب المكاسب والخسائر الخاصة بك وحسابات توربوتاكس مضمونة دقيقة.

كلمة تحذير.

لا یطلب من صاحب العمل حجب ضریبة الدخل عند ممارسة خیارات أسھم الحوافز نظرا لعدم وجود ضریبة مستحقة (بموجب النظام الضریبي العادي) حتی تبيع السھم. على الرغم من عدم حجب أي ضريبة عند ممارسة إسو، قد تكون الضريبة مستحقة لاحقا عند بيع الأسهم، كما هو موضح في الأمثلة في هذه المقالة. تأكد من التخطيط للعواقب الضريبية عند النظر في عواقب بيع الأسهم.

من الأسهم والسندات لإيرادات الإيجار، توربوتاكس رئيس الوزراء يساعدك على الحصول على الضرائب الخاصة بك القيام به الحق.

هل تبحث عن المزيد من المعلومات؟

مقالات ذات صلة.

أكثر في الاستثمارات والضرائب.

الحصول على المزيد مع هذه.

الآلات الحاسبة الضرائب الحرة و.

تقدير استرداد الضرائب الخاصة بك وتجنب أي مفاجآت.

ضبط W-4 للحصول على استرداد أكبر أو الراتب.

العاملون لحسابهم الخاص.

أدخل النفقات السنوية لتقدير وفورات الضرائب الخاصة بك.

المعالين الائتمان & أمب؛

تعرف على من يمكنك المطالبة به كاعتماد على الإقرار الضريبي.

ItsDeductible والتجارة؛

تحويل التبرعات الخيرية الخاصة بك إلى خصومات كبيرة.

قائمة التحقق من المستندات.

الحصول على قائمة شخصية من المستندات الضريبية التي تحتاج إليها.

التعليم كريديت & أمب؛

تعرف على ما يحق لك المطالبة به بشأن الإقرار الضريبي.

حاسبة قوس الضريبة.

ابحث عن شريحة الضرائب لاتخاذ قرارات مالية أفضل.

والغرض من هذه المادة هو توفير معلومات مالية عامة تهدف إلى تثقيف شريحة واسعة من الجمهور؛ فإنه لا يعطي الضرائب الشخصية والاستثمار والقانونية، أو غيرها من الأعمال والمشورة المهنية. قبل اتخاذ أي إجراء، يجب أن تسعى دائما للحصول على مساعدة من المهني الذي يعرف حالتك الخاصة للحصول على المشورة بشأن الضرائب والاستثمارات الخاصة بك، والقانون، أو أي مسائل تجارية أو مهنية أخرى التي تؤثر عليك و / أو عملك.

على المدى الطويل الأسهم توقع الأوراق المالية - ليبس.

ما هي "الأسهم طويلة الأجل توقع الأوراق المالية - ليبس"

إن الأوراق المالية طويلة الأجل للتداول في حقوق الملكية هي عقود خيارات يتم تداولها بشكل عام مع تواريخ انتهاء صلاحية أطول من سنة واحدة. ومن الناحية الهيكلية، لا يختلف نظام ليبس عن الخيارات قصيرة الأجل، ولكن تواريخ انتهاء الصلاحية الأخيرة تتيح الفرصة للمستثمرين على المدى الطويل للحصول على تعرضهم للتغيرات السعرية المطولة دون الحاجة إلى استخدام مزيج من عقود الخيارات قصيرة الأجل. إن أقساط لیب أعلی من الخیارات القیاسیة في نفس السھم لأن زیادة تاریخ انتھاء الصلاحیة تمنح الأصول الأصلیة وقتا أطول لإجراء تحرکات کبیرة ولکي یحقق المستثمر ربحا صحیحا.

تراجعا في األسهم "تذبذب األسهم على المدى الطويل -

الأسهم ليبس.

حقوق الملكية يتيح ليبس للمستثمرين اكتساب التعرض لأسهم محددة دون الحاجة إلى امتلاك أو بيع أسهم قصيرة من الأسهم الأساسية. وتسمح استدعاءات ليبس للمستثمرين بالاستفادة من الارتفاعات المحتملة في مخزون محدد مع استخدام رأس مال أقل. وعلى غرار خيارات المكالمة قصيرة الأجل، تسمح مكالمات ليبس للمستثمرين بممارسة خياراتهم قبل تاريخ انتهاء الصلاحية، مما يسمح بشراء أسهم الأسهم الأساسية بسعر الإضراب. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمستثمرين بيع المكالمات ليبس لتحقيق الربح.

تقدم ليبس للمستثمرين تحوطا طويل الأجل إذا كانوا يمتلكون الأسهم الأساسية. بالإضافة إلى ذلك، ليبس يضع يمكن أن تستخدم للمضاربة على الانخفاض المحتمل في المخزون الأساسي. على سبيل المثال، النظر في المستثمر الذي لديه أسهم طويلة من شركة آبل ويود الاحتفاظ بها لفترة طويلة من الزمن، ولكن يخشى أن الأسهم قد تقع قبل ذلك. يمكن للمستثمر شراء ليبس يضع على أبل للتحوط ضد التحركات غير المواتية في موقف طويل في أبل.

فهرس ليبس.

يسمح مؤشر ليبس للمستثمرين بالتحوط والاستثمار في مؤشرات تتبع سوق الأسهم بأكمله أو قطاعات صناعية محددة. يسمح مؤشر ليبس للمستثمرين باتخاذ موقف صاعد باستخدام خيارات الاتصال أو موقف هبوطي باستخدام خيارات الشراء. ویمکن للمستثمرین أیضا التحوط من محافظھم ضد تحركات السوق المعاکسة مع وضع مؤشر ليبس. على سبيل المثال، افترض أن المستثمر لديه محفظة من الأوراق المالية، والتي تتضمن في المقام الأول S & P 500 المكونة. ويعتقد المستثمر أنه قد يكون هناك تصحيح للسوق خلال العامين القادمين، وبالتالي فإن مؤشر شراء المستثمرين يضع مؤشر S & P 500 للتحوط ضد التحركات السلبية.

الذهاب على المدى القصير أو على المدى الطويل؟ الرئيس التنفيذي خيارات الأسهم والتوجه الزمني في وجود الركود.

جيفري P. مارتن،

مراسلات مع: جيفري P. مارتن، كلية ملبورن للأعمال، جامعة ملبورن، 200 شارع ليستر، كارلتون فيك 3053، أستراليا. E-ميل: g. martin@mbs. edu.

روبرت م. ويسمان،

قسم الإدارة، إيلي كلية الدراسات العليا للإدارة، جامعة ولاية ميشيغان، شرق لانسينغ، ميشيغان، الولايات المتحدة الأمريكية البحث عن المزيد من الأوراق من قبل هذا المؤلف.

لويس R. غوميز-ميجيا.

إدارة الشؤون الإدارية، كلية مندوزا للأعمال، جامعة نوتردام، نوتردام، إنديانا، الولايات المتحدة الأمريكية. البحث عن المزيد من الأوراق من قبل هذا المؤلف.

فيرست بابليشيد: 17 نوفيمبر 2018 فول بوبليكاتيون هيستوري دوي: 10.1002 / smj.2445 عرض / حفظ الاقتباس مقتبس من (كروسريف): 2 أرتيكلس البحث عن التحديثات.

ملخص البحث: نستند إلى نظرية وكالة السلوك لشرح كيفية الاستدلال القرار المرتبطة بخيارات الأسهم الرئيس التنفيذي تتفاعل مع الركود الشركة لتشكيل تفضيل الرئيس التنفيذي للاستراتيجيات قصيرة أو طويلة الأجل (التوجه الزمني). النتائج التي توصلنا إليها تشير إلى بدائل الثروة الحالية من الرئيس التنفيذي لشركة تأثير الموارد الراكدة في تشجيع التوجه طويل الأجل، في حين أن الثروة الخيار المحتمل يعزز التأثير الإيجابي للركود على التوجه الزمني. تقدم نظريتنا تفسيرات لعدم وجود نتائج في التحليل السابق للعلاقة بين الراتب القائم على الأسهم الرئيس التنفيذي والتوجه الزمني وتوفر رؤى أن الحوافز الرئيس التنفيذي التي أنشأتها خيارات الأسهم (1) تعزيز تأثير الركود المتاح على التوجه الزمني و (2) يمكن على حد سواء تحفيز وعدم تحفيز قصيرة الأجل المدمرة، اعتمادا على قيم الثروة الخيار الحالي والمحتمل.

ملخص إداري: نحن نستكشف كيف يمكن تصميم التعويض تلعب دورا في التأثير على تفضيل الرئيس التنفيذي للمشاريع الاستراتيجية قصيرة الأجل أو طويلة الأجل. عندما تراكم المديرون التنفيذيون الثروة الخيار، هم أكثر عرضة للاستثمار في المدى الطويل. ومع ذلك، عندما يكون لديهم عدد كبير من الخيارات الممنوحة مؤخرا مع القدرة على توليد ثروة كبيرة في حال النجاح في المخاطرة، الرئيس التنفيذي هو على الأرجح يفضلون على المدى القصير من أجل تحقيق مكاسب الثروة الشخصية بسرعة أكبر. وكلما زادت الأصول السائلة التي تحتفظ بها الشركة، كلما كان التأثيران السالف الذكر أضعف. ومن الآثار المترتبة على مجالس الإدارة أنها ينبغي أن تتوقع الرئيس التنفيذي قصير الأجل إذا منح الرئيس التنفيذي خيارات جديدة، مما يؤكد الآثار السلبية المحتملة لتعويض الخيار. كوبيرايت & كوبي؛ 2018 جون وايلي & أمب؛ سونس، Ltd.

معلومات المادة.

تنسيق متاح.

كوبيرايت & كوبي؛ 2018 جون وايلي & أمب؛ سونس، Ltd.

التعويض التنفيذي؛ فقدان النفور. • اتخاذ القرارات بشأن الرئيس التنفيذي؛ التوجه الزمني. المتاحة الركود.

تاريخ النشر.

الإصدار: 17 تشرين الثاني / نوفمبر 2018 إصدار السجل على الإنترنت: 17 تشرين الثاني / نوفمبر 2018 المخطوطة المقبولة عبر الإنترنت: 22 أيلول / سبتمبر 2018 المخطوطة المقبولة: 11 أيلول / سبتمبر 2018 مخطوطة منقحة: 11 حزيران / يونيه 2018 مخطوطة مستلمة: 2 أيار / مايو 2018.

المحتوى ذو الصلة.

مقالات متعلقة بالصفحة التي تشاهدها.

نقلا عن الأدب.

عدد المرات التي استشهد بها: 2.

1 آدم L. ستينباش، تيم R. هولكومب، R. مايكل هولمز، سينثيا E. ديفرز، ألبرت أ. كانيلا، الإدارة العليا عدم تجانس حافز، السلوك الاستثماري الاستراتيجي، والأداء: نظرية طوارئ مواءمة الحوافز، مجلة الإدارة الاستراتيجية، 2017 وايلي أونلين ليبراري 2 جريج رايلي، ديفيد سودر، ريبيكا رانوتشي، تايم هوريزون للاستثمارات في عملية تخصيص الموارد، مجلة الإدارة، 2018، 42، 5، 1169 كروسريف.

كوبيرايت & كوبي؛ 1999 - 2018 جون وايلي & أمب؛ سونس، Inc. جميع الحقوق محفوظة.

شراء قفزات المكالمات ك.

لقد حذرك بالفعل من بدء التشغيل من خلال شراء مكالمات خارجة عن المال ومكالمات قصيرة الأجل. هنا طريقة لاستخدام المكالمات التي قد تعمل لتاجر الخيار بداية: شراء المكالمات على المدى الطويل، أو & لدكو؛ ليبس & رديقو ؛.

والهدف هنا هو جني فوائد مماثلة لتلك التي تعرفها إذا كنت تملك الأسهم، مع الحد من المخاطر التي تواجهها من خلال وجود الأسهم في محفظتك. في الواقع، تعمل دعوة ليبس باسم & لدكو؛ بديل المخزون. & رديقو؛

ما هي "ليبس"؟

لابس هي خيارات أطول أجلا. مصطلح يقف لدكو؛ طويل الأجل الأسهم أنتيسيباتيون للأوراق المالية، & رديقو؛ في حال كنت & توقعت مصادر مصرفية؛ نوع من الشخص الذي يتساءل عن هذا النوع من الشيء. و لا، أن رأس المال P في أنتيسيباتيون لم يكن خطأ مطبعي، في حال كنت & [رسقوو]؛ إعادة نوع من الشخص الذي يتساءل عن هذا النوع من الشيء أيضا.

تعتبر الخيارات مع أكثر من 9 أشهر حتى انتهاء الصلاحية ليبس. إنهم يتصرفون تماما مثل الخيارات الأخرى، لذلك لا تدع هذا المصطلح يخلطك. وهذا يعني ببساطة أن لديهم مدة طويلة & لدكو؛ العمر الافتراضي & رديقو ؛.

هيا بنا نبدأ.

أولا، اختيار الأسهم. يجب أن تستخدم بالضبط نفس العملية التي يمكن استخدامها إذا شراء الأسهم. الذهاب إلى ألي إنفست & رسكو؛ ق اقتباسات + القائمة البحثية، وتحليل الأسهم و رسكو؛ ق أساسيات للتأكد من أنك ترغب في ذلك.

الآن، تحتاج إلى اختيار سعر الإضراب. كنت ترغب في شراء مكالمة ليبس الذي هو عميق في المال. (عند التحدث عن مكالمة، & لدكو؛ إن-ذي-ماني & رديقو؛ يعني أن سعر المخالفة أقل من سعر السهم الحالي). قاعدة عامة لاستخدامها أثناء تشغيل هذه الإستراتيجية هي البحث عن دلتا تبلغ 80 أو أكثر في سعر الإضراب الذي تختاره.

تذكر، دلتا من .80 يعني أنه إذا ارتفع السهم $ 1، ثم من الناحية النظرية، فإن سعر الخيار الخاص بك يرتفع 0.80 $. إذا دلتا هو 0.90، ثم إذا ارتفع السهم $ 1، من الناحية النظرية الخيارات الخاصة بك سوف ترتفع 0،90 $، وهكذا دواليك. سيتم عرض دلتا في كل سعر ضربة على سلاسل الاستثمار علي للاستثمار.

كنقطة انطلاق، فكر في دعوة ليبس التي لا تقل عن 20٪ من سعر السهم في المال. (على سبيل المثال، إذا كان المخزون الأساسي يكلف 100 دولار، وشراء مكالمة مع سعر الإضراب من 80 $ أو أقل). ومع ذلك، بالنسبة للأسهم المتقلبة بشكل خاص، قد تحتاج إلى الذهاب أعمق في المال للحصول على دلتا كنت تبحث إلى عن على.

كلما كنت أكثر عمقا في المال، كلما كان خيارك أكثر تكلفة. وهذا لأنه سيكون له قيمة جوهرية أكثر. ولكن الفائدة هي أنه سيكون لها أيضا دلتا أعلى. وكلما ارتفع دلتا الخاص بك، كلما كان الخيار الخاص بك تتصرف كبديل الأسهم.

التحذير.

يجب أن نأخذ في الاعتبار أن حتى الخيارات طويلة الأجل لديها تاريخ انتهاء الصلاحية. إذا كان السهم يطلق النار على السماء في اليوم بعد انتهاء صلاحية الخيار الخاص بك، فإنه لا جيد. وعلاوة على ذلك، كما نهج انتهاء الصلاحية، وخيارات تفقد قيمتها بمعدل تسارع. حتى اختيار إطار الوقت الخاص بك بعناية.

وكقاعدة عامة، ننصحك بشراء مكالمة لن تنتهي لمدة سنة أو أكثر على الأقل. وهذا يجعل هذه الاستراتيجية واحدة جيدة للمستثمر على المدى الطويل. بعد كل شيء، ونحن نعالج هذه الاستراتيجية باعتبارها استثمارا، وليس المضاربة البحتة.

اختر رقم.

الآن وبعد أن اخترت سعر المخالفة وشهر انتهاء الصلاحية، يلزمك تحديد عدد مكالمات ليبس المطلوب شراؤها. يجب أن تتاجر عادة بنفس الكمية من الخيارات مثل عدد الأسهم التي اعتدت على التداول بها.

إذا كنت تشتري 100 سهم عادة، فيمكنك شراء مكالمة واحدة. إذا كنت تشتري 200 سهم عادة، فيمكنك شراء نداءتين، وهكذا. لا تذهب مجنون جدا، لأنه إذا خيارات المكالمة الانتهاء من خارج المال، قد تفقد الاستثمار الخاص بك بأكمله.

عجلوا وانتظر.

الآن وبعد أن اشتريت مكالمة (مكالمات) ليبس الخاصة بك، فإن الوقت قد حان لتشغيل لعبة الانتظار. تماما كما هو الحال عندما كنت تداول الأسهم، تحتاج إلى أن يكون السعر المحدد مسبقا التي سوف تكون راضيا عن المكاسب الخيار الخاص بك، والخروج من منصبك. تحتاج أيضا إلى وقف الخسارة المحددة مسبقا إذا انخفض سعر الخيار (الخيارات) بشكل حاد.

علم النفس التداول هو جزء كبير من كونه خيارا ناجحا المستثمر. كن متسقا. إلزم سلاحك. لا داعي للذعر. ولا تحصل على الجشع أيضا.

الحصول على قدميك الكتابة الرطبة المكالمات المغطاة شراء ليبس المكالمات ك.

المخزون البديل بيع النقدية المضمونة يضع على الأسهم لك.

تريد شراء خمسة أخطاء لتجنب متى.

تعلم نصائح التداول & أمب؛ الاستراتيجيات.

من خبراء علي للاستثمار.

الخيارات تنطوي على مخاطر وليست مناسبة لجميع المستثمرين. لمزيد من المعلومات، يرجى مراجعة خصائص ومخاطر كتيب الخيارات الموحدة قبل البدء في خيارات التداول. خيارات المستثمرين قد تفقد كامل مبلغ استثماراتها في فترة قصيرة نسبيا من الزمن.

تتضمن استراتيجيات خيارات الساق المتعددة مخاطر إضافية، وقد تؤدي إلى علاجات ضريبية معقدة. يرجى استشارة أخصائي الضرائب قبل تنفيذ هذه الاستراتيجيات. يمثل التقلب الضمني إجماع السوق على المستوى المستقبلي لتقلب أسعار الأسهم أو احتمال الوصول إلى نقطة سعرية محددة. ويمثل الإغريق الإجماع في السوق حول كيفية استجابة الخيار للتغيرات في بعض المتغيرات المرتبطة بتسعير عقد الخيار. ليس هناك ما يضمن أن توقعات التقلب الضمني أو الإغريق سيكون صحيحا.

توفر شركة ألي انفست للمستثمرين ذوييا خدمات خصم وساطة، ولا تقدم توصيات أو تقدم استشارات مالية أو قانونية أو ضريبية. قد تختلف استجابة النظام وأوقات الوصول بسبب ظروف السوق، وأداء النظام، وعوامل أخرى. أنت وحدك مسؤول عن تقييم المزايا والمخاطر المرتبطة باستخدام أنظمة أو خدمات أو منتجات ألي انفستنس ™. المحتوى والأبحاث والأدوات ورموز الأسهم أو الخيارات هي لأغراض تعليمية وتوضيحية فقط ولا تنطوي على توصية أو التماس لشراء أو بيع أمن معين أو الانخراط في أي استراتيجية استثمارية معينة. إن الإسقاطات أو المعلومات الأخرى المتعلقة باحتمال أن تکون نتائج الاستثمار المختلفة افتراضیة بطبيعتھا، ولیست مضمونة للدقة أو الکتمال، ولا تعکس نتائج الاستثمار الفعلیة، ولا تمثل ضمانات للنتائج المستقبلیة. تتضمن جميع االستثمارات مخاطر، وقد تتجاوز الخسائر المبلغ المستثمر، كما أن األداء السابق لألمن أو الصناعة أو القطاع أو السوق أو المنتج المالي ال يضمن النتائج أو العوائد المستقبلية.

الأوراق المالية المقدمة من خلال ألي انفست للأوراق المالية، ليك. عضو في فينرا و أند سيك. ألي انفست للأوراق المالية، ليك هي شركة تابعة مملوكة بالكامل لشركة ألي المالية

استراتيجيات تداول الخيارات طويلة وقصيرة الأجل.

03/31/2018 8:00 آم إست.

مؤسس ورئيس المحللين، الخيارات المتفجرة.

بوب لانغ، من إكسبلوسيفوبتيونس، يسلط الضوء على استراتيجيات التداول الخيار على المدى القصير والقصير انه يستخدم ويوضح لماذا هذه الاستراتيجيات أكثر منطقية والوقوف على مكافأة له أكبر من مجرد محاولة لوقت أعلى السوق أو أسفل.

يتم تدريب العديد من التجار لنا للبحث عن قمم وقيعان وتلعب الأسواق وفقا لذلك. على الرغم من أنه من المنطقي على السطح، وهذه ليست استراتيجيات تداول الخيارات الذكية. لعب قمم وقيعان عموما لعبة الخاسر و [رسقوو]؛ ق (أكثر على هذا أدناه)؛ وبعد ذلك من خلال رؤية أعلى أو أسفل مكان يمكن أن يكون فرصة ربح الأكثر ربحا.

في حين أن سوق الأسهم يكافئ هذه الفرص، على المدى الطويل، علينا أن نكون على بينة من الأطر الزمنية. على سبيل المثال، هناك فرصة أكبر لتقلبات السوق على المدى القصير والتي يمكن أن تخلط بين الكثيرين الذين لا يركزون على الصورة الأكبر.

دعونا نلقي نظرة على استراتيجيات التداول على المدى الطويل والقصير الأجل تعتمد على وثبت أنها تعمل:

استراتيجية طويلة الأجل: تحليل السياسة الفيدرالية.

أنا جعلها عادة أن ننظر إلى الصورة الكبيرة، لذلك كل ديسمبر أفعل تحليلا حيث السياسة فيد هو وحيث من المرجح أن يكون على مدى الاثني عشر شهرا التالية. إن سياسة بنك الاحتياطي الفدرالي عالية الاستيعاب تخبرني أن سوق الأسهم لديها الدعم والدعم، مما يعني أننا يمكن أن نتطلع إلى سنة جيدة (بينما نتوقع تماما بعض السياط تقلب). سياسة الصقور تقول أننا بحاجة إلى سحب بعض على مخاطرنا ومدوس بعناية.

تقييم بلدي الاحتياطي الفدرالي السنوي يعطيني قراءة جيدة على كيفية سوق الأسهم قد تؤدي خلال العام المقبل، ولكن انها مجرد وظيفة دليل. وأنا أعلم أن هناك عددا غير محدود من الشكوك التي يمكن أن تقوض فرضيتي، ولكن السنة هي خطة أطول أجلا بالنسبة لي، وأنا سوف التمسك بها إلا إذا المعلومات التي أتلقى من الأسواق يتغير منتصف الطريق.

استراتيجية قصيرة الأجل: اتجاهات الأسهم.

واحد آخر دليل على المدى القصير يمكنني استخدام مخططات الأسهم، التي توجه قراري لبدء أو إنهاء اللعب الخيار. ومع ذلك، وأنا لن طعنة في أسفل أو محاولة لاختيار أعلى. ویمکن أن یبقی سوق شراء أو ذروة شراء ذروة الشراء علی ھذا النحو لفترة طویلة، ولکن عندما یتحول ویتابع من خلال بعض الحجم والالتزام، یمکن عندئذ إنشاء اتجاه.

أريد أن أبقى على رأس تلك الاتجاهات، لأن احتمالات استخدامها لبنك الربح هي أفضل بكثير من التخمين في أعلى أو أسفل. إذا اخترت أن تذهب مع هذا النهج الأخير، وهنا ما يحدث: أنت سوف تبقى التقاط نقاط مختلفة لأعلى أو أسفل كما يتسلق الأسهم أو ينخفض، ولكنك سوف تجد نفسك في كثير من الأحيان أنه عندما كنت في النهاية الحصول عليه الحق، أنت سوف تكون بعيدة في الحفرة وسوف الدولة العاطفية اتخذت للتو ضرب.

وغالبا ما يقارن التداول بالمقامرة لسبب ما. إذا كنت تلعب لعبة ورق وتفقد، ويقول سبعة أيدي في صف واحد، كنت أعلم أنك سوف & رسكو؛ ليرة لبنانية الفوز في نهاية المطاف، أليس كذلك؟ ولكن أنت ذاهب للحفاظ على رفع الرهان لكل يد؟ ربما هذا الفوز اليد سوف تأتي أخيرا عندما كنت وصولا الى آخر رقائقك القليلة، وبينما الفوز قد تأتي مع بعض الإغاثة، وكنت لا تزال على الأرجح في الحمراء.

النهج الأفضل هو إبقاء العين على سياسة الاحتياطي الفدرالي على المدى الطويل. خلال فترة قصيرة، انتظر اتجاه لتطوير، التحلي بالصبر للتأكيد ومتابعة من خلال، ومن ثم تشغيله وفقا لذلك. أخذت معا، تلك هي الفوز استراتيجيات تداول الخيارات.

مقالات ذات صلة حول أوبتيونس.

هذا هو إعادة بث لوحة على شبكة الإنترنت لمنظمة المؤتمر الإسلامي. في هذه المناقشة الغوص العميق، فرانك فاهي (يمثل.

روما كولويل-ستينك من كبويس خيارات معهد ينضم جو بورغوين في محادثة حول استراتيجية.

هذا هو إعادة بث من منظمة المؤتمر الإسلامي لوحة ويبينار حيث يمكنك أن تأخذ الغوص العميق في خيارات اليونانية.

المضيف جو بورغوين يجيب على أسئلة المستمع حول خيارات مصغرة وموارد المستثمرين. ثم على سترا.

الأحداث القادمة.

التركيز: أفضل الأفكار المال لعام 2018.

فوكوس: العقود المستقبلية، والخيارات، & أمب؛ Cryptocurrencies.

روابط إعلانية.

الخيارات مجلس الصناعة، و.

وان نورث واكر Dr.، سويت 500، شيكاغو، إيل 60606.

لجنة تداول السلع الآجلة.

ثري لافاييت سينتر، 1155 21st ستريت نو، واشنطن، دس 20581.

عقارات التجزئة الوطنية، وشركة

450 سوث أورانج أفينو، سويت 900، أورلاندو، فل 32801.